四、五十是一個非常尷尬的年齡，不說上有老下有小吧，身體狀況也可能一年不如一年。最麻煩的是，養(yǎng)老問題已經(jīng)刻不容緩了。按照現(xiàn)行的社保政策，女性到了50歲，男性到了60歲，就可以退休，已經(jīng)四、五十歲也就快退休了。如果以前還沒有解決好養(yǎng)老問題，現(xiàn)在就已經(jīng)迫在眉睫了。

如果你是下列兩類人，年齡又正好到了四、五十歲，如何規(guī)劃養(yǎng)老就是一個非常重要和現(xiàn)實的問題。到底如何解決呢？

一、自營企業(yè)主；

二、靈活就業(yè)者。

為什么要說這兩類人？因為說到養(yǎng)老，我們通常的理解就是通過社保來養(yǎng)老，這也是最常見、最習(xí)慣、最簡單的養(yǎng)老方式。但是，通過社保來養(yǎng)老，對于一個四、五十歲的私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者是否劃算就是一個值得思考的問題。

首先我們從社保養(yǎng)老的基本規(guī)則來分析。

社保的繳費比例根據(jù)各省的經(jīng)濟發(fā)展水平，每年都會制定一個繳費基數(shù)。因為經(jīng)濟水平不一樣，各省實際的繳費比例也不一樣。

我們以寧夏2023年靈活就業(yè)養(yǎng)老政策來說。

一、繳費基數(shù)

2023年寧夏的靈活就業(yè)繳費一共劃分了十個檔次。但是，企業(yè)這幾年因為經(jīng)濟形勢不好，經(jīng)營壓力大，現(xiàn)實中通常都是選擇最低檔繳費的，也就是選擇50%這一檔。

二、繳費比例

按照現(xiàn)行社保政策，以企業(yè)身份參保的繳費比例和靈活就業(yè)人員是不一樣的。

1、私營企業(yè)主：企業(yè)承擔(dān)16%，個人承擔(dān)8%，總計24%；

2、靈活就業(yè)人員：20%。

三、繳費金額

我們可以測算一下，同樣是選擇社保來養(yǎng)老，一個是私營企業(yè)主，另一個是靈活就業(yè)者，都是參照靈活就業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的最低檔50%繳費，分別要交費多少呢？

1、私營企業(yè)主；

因為私營企業(yè)主是法定代表人，也是老板，但作為企業(yè)，他只能按照企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)參保。就是說，首先企業(yè)要給自己繳納基數(shù)的16%，也就是3933*16%=629.28元，其次繳納自己承擔(dān)的8&，即3933*8%=314.64元。總計943.92元，一年下來就是11327.04元。

由于私營企業(yè)主的特殊身份，這兩筆錢實際上都是自己來淘，無人分?jǐn)偅瑹o非是名義不同而已。

2、靈活就業(yè)人員：

靈活就業(yè)人員就很簡單，只是繳納基數(shù)的20%，即3933*20%=786.60元。一年下來就是9439.20元。

可以明顯看出來，按照同樣的基數(shù)繳費，實際的繳費金額是不一樣的。靈活就業(yè)者要比私營企業(yè)主一年少繳納了1887.84元。換句話說，私營企業(yè)主每年要比靈活就業(yè)者多繳納20%。

這是我們假定私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者選擇了同樣的繳費基數(shù)的結(jié)果。但必須強調(diào)的是，按照現(xiàn)實的政策，如果是以企業(yè)身份參保，企業(yè)必須按照員工實際發(fā)放的工資水平繳納社保。這就意味著，在現(xiàn)實中，大多數(shù)企業(yè)的老板繳納的社保養(yǎng)老金額高出靈活就業(yè)人員的可不是一星半點。

四、統(tǒng)籌賬戶

社保是國家為納稅人提供的福利，但在本質(zhì)上是國家以政府的公信力做背書發(fā)起的眾籌行為。大家集資來養(yǎng)老，誰先退休誰先領(lǐng)取，誰活得長誰領(lǐng)的多。在政策規(guī)定范圍內(nèi)，交的時間長，繳的檔次高就領(lǐng)的多。

為此，所有人員的繳費就設(shè)立了一個統(tǒng)籌機制。60%納入社會統(tǒng)籌，40%進入個人養(yǎng)老賬戶。其中，統(tǒng)籌賬戶的錢用于調(diào)劑養(yǎng)老余缺，大家共同領(lǐng)取。只有個人賬戶的錢才是屬于自己的。但是，關(guān)鍵的問題來了，進入個人賬戶的錢，個人并不是想取就可以取，也不是永遠(yuǎn)取不完的。

需要提醒，這里的重點是，如果你的身份是私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者，你全額繳納養(yǎng)老金，但是，60%被統(tǒng)籌了，統(tǒng)籌部分不一定將來還是你的錢。

但如果是公務(wù)員這類公職人員，情況就不一樣，個人無需全額繳納，單位承擔(dān)16%，個人繳納的8%直接進入個人賬戶。進一步換算我們發(fā)現(xiàn)，單位承擔(dān)的16%，大約占總保費的67%，個人繳納的8%近占33%。可是，按照社保規(guī)則，還是40%進入個人賬戶。這等于說，公職人員由單位承擔(dān)部分多，個人繳納部分要少。

我們還是以上述案例來做個簡單測算。

如果是私營企業(yè)主，選擇最低檔繳費，公司和個人共計一年繳納11327.04元。其中，60%進入統(tǒng)籌賬戶，將來由所有參保人員共同領(lǐng)取；進入個人賬戶的40%即4530.82元才是自己的，到了退休年齡才可以領(lǐng)取。

再來看靈活就業(yè)者，同樣按照最低檔繳費，一年總計9439.20元，60%進入統(tǒng)籌賬戶，40%即3775.68元進入個人賬戶，同樣退休了才能領(lǐng)取。

但問題在于，私營企業(yè)主每年進入個人賬戶的錢是4530.82元，靈活就業(yè)者每年進入個人賬戶的錢是3775.68元，二者每年相差755.14元。初看起來，同樣基數(shù)的繳費，私營企業(yè)主還不錯，每年進入個人養(yǎng)老賬戶的錢比靈活就業(yè)者多。但是，你千萬別忘了，私營企業(yè)主繳費每年要比靈活就業(yè)者多繳1887.84元。可是，多交并沒有多得，反而每年少了1132.70元。

你知道這是為什么嗎？看懂的可以繼續(xù)往下看，看不懂的可以哪里涼快去哪里了。

通過上面對社保基本規(guī)則的分析，如果參保身份是私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者，我們可以得出以下兩個結(jié)論：

一、無論按照企業(yè)身份繳納24%，還是靈活就業(yè)身份繳納20%，都是100%全額自己承擔(dān)，無人分?jǐn)傄环皱X費用；

二、100%全額繳納的費用，60%必須納入統(tǒng)籌，大家共同領(lǐng)取，只有40%進入個人賬戶，才是屬于自己的錢。

但是，這還不是全部。如果身故了，通常參保人員會有三筆錢可以領(lǐng)取：

一、喪葬費；

二、撫恤金；

三、個人賬戶余額。

問題是，是不是所有人都有機會領(lǐng)到這三筆錢呢？

一、我們先看喪葬費如何領(lǐng)取？

這張表非常直觀地告訴我們，喪葬費是以當(dāng)?shù)爻擎?zhèn)居民可支配收入為計算依據(jù)的。領(lǐng)取標(biāo)準(zhǔn)是：當(dāng)年月度人均可支配收入的兩倍，也就是發(fā)放兩個月的人均工資。按照寧夏2023年的標(biāo)準(zhǔn)，只有區(qū)區(qū)6382元。這點錢也就夠勉強支付將來我們百年之后的那點火化費用。

二、再看撫恤金：

從上述規(guī)則可以看出，每個人身故后領(lǐng)取的撫恤金標(biāo)準(zhǔn)都不一樣，領(lǐng)取金額也不一樣。關(guān)鍵是，不是所有人都可以領(lǐng)到。

按照社保規(guī)則，只有社保養(yǎng)老交夠15年才有資格，這是領(lǐng)取撫恤金的前提。領(lǐng)取的參照標(biāo)準(zhǔn)還是城鎮(zhèn)居民年度可支配收入，保底月數(shù)是9個月，封頂24個月。能領(lǐng)多少，取決于社保繳費年限。實際領(lǐng)取多少，取決于已經(jīng)領(lǐng)取了幾年的養(yǎng)老金。每領(lǐng)取一年養(yǎng)老金，撫恤金就相應(yīng)減少一個月。

由此推算，我們完全可以肯定，并不是所有人身故后都可以領(lǐng)到撫恤金。如果你的繳費年限不長，但你活的足夠長，就別指望身故后領(lǐng)什么撫恤金了。這就是社保養(yǎng)老的現(xiàn)實規(guī)則，你說氣人不？

三、我們再看個人賬戶余額，身故是不是每個人都能領(lǐng)到。

這次我們換一個行文方式，直接說結(jié)論。結(jié)論是：也不是所有人身故還有個人賬戶的錢可以領(lǐng)。

道理很簡單，還是要說到社保的規(guī)則。按照社保的規(guī)則，養(yǎng)老金的發(fā)放是有計發(fā)月數(shù)的。具體規(guī)則是這樣：

稍作解釋。計發(fā)月數(shù)是以個人賬戶余額被領(lǐng)取完畢為假定前提的。這就有意味著，每個人因為個人賬戶金額的多與少，領(lǐng)取的計發(fā)月數(shù)都是一樣的，因此領(lǐng)取的養(yǎng)老金就不相同。但是，都會有領(lǐng)取完畢的時候。

如果你是女性，50歲退休，計發(fā)領(lǐng)取月數(shù)是195個月。這就是說，你最多領(lǐng)取到66歲。如果你是60歲退休，計發(fā)月數(shù)139個月，領(lǐng)到71歲時，個人賬戶余額就沒有了。

但是，按照國家衛(wèi)健委《2023我國衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》統(tǒng)計，中國人的平均壽命是77歲。其中，女性的壽命要長，可以達到79歲。這就意味著，50歲退休的女性，66歲后身故，或者60 退休的男性，71歲后身故，個人賬戶都是沒有余額的。

總之，無論男女，無論何時退休，身故后的三筆錢只有少的可憐的喪葬費通常都可以領(lǐng)到。但是，撫恤金和個人賬戶余額不是所有人都可以領(lǐng)到。簡單地講，活的越長，就可能領(lǐng)不到。

但是，一個非常明顯的悖論和不可逆的事實是，隨著生活質(zhì)量和醫(yī)療水平的提高，人的壽命會越來越長。

更悲催旳是，社保養(yǎng)老目前還有三大變化：

1、繳費逐年上漲；

2、退休年齡延遲；

3、延長最低繳費時間。

這幾個變化每個人都有深刻體會，這里不再贅述，相信你懂的。

通過上述對社保的剖析和分析，我們完全有理由得出以下一個不容置疑又不可思議的結(jié)論：

如果身份是私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者，通過社保實現(xiàn)養(yǎng)老不一定是最劃算的。因為不管按照什么比例繳費，都是100%全額繳納，沒有人替你分?jǐn)偂５牵挥?0%可以進入個人賬戶的錢，而60%要納入統(tǒng)籌。只有活的足夠長，才會領(lǐng)的足夠多。但是，如果活的足夠長，身故可能就領(lǐng)不到撫恤金和個人賬戶余額。

那么，既然通過社保實現(xiàn)養(yǎng)老不劃算，有沒有更劃算的方法呢？

當(dāng)然有了，那就是商業(yè)養(yǎng)老保險。

一說到商業(yè)養(yǎng)老保險，可能有人會擔(dān)心它的安全性。我前文講過，社保養(yǎng)老是國家以政府的公信力做背書的眾籌行為，而商業(yè)養(yǎng)老是以合同做背書的法律行為，其安全性和公正性毋庸置疑。現(xiàn)在，我們已經(jīng)有一個基本認(rèn)識，就像社保的醫(yī)療保險是解決不了我們的醫(yī)療問題的，還必須通過商業(yè)的醫(yī)療保險來解決，商業(yè)醫(yī)療保險是社保醫(yī)療的有益補充和完善。同樣，商業(yè)養(yǎng)老也是社保養(yǎng)老的有益補充和完善。商業(yè)養(yǎng)老和社保養(yǎng)老共同構(gòu)成了我國養(yǎng)老體系的兩大支柱，這也就是20大明確提出“完善基本保險養(yǎng)老保險全國統(tǒng)籌制度，發(fā)展多層次、多支柱養(yǎng)老保險體系”的基本意義。

總之，我們必須認(rèn)識到，商業(yè)養(yǎng)老保險作為社保養(yǎng)老的有益補充和完善，是完全符合國家和我們個人利益的。

厘清了這個認(rèn)識，既然也認(rèn)識到社保養(yǎng)老對于四、五十歲的私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者并不劃算，選擇商業(yè)養(yǎng)老是否劃算呢？

劃不劃算算一算就明白了。2023年，寧夏的靈活就業(yè)最低檔繳費標(biāo)準(zhǔn)是每年9439.20元。假定現(xiàn)在開始繳費，連續(xù)繳費15年才能在退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金。考慮到現(xiàn)實中每年都會上浮繳費比例，我們以和去年相比的上浮比例測算，每年遞增12%，15年繳費下來共計繳納35.19萬元。如果連續(xù)繳納20年，總計要達到68萬元了。

這是我們測算的社保養(yǎng)老的繳費金額。還是要強調(diào)一下，如果你的身份是私營企業(yè)主和靈活就業(yè)者，無論是繳15年35萬，還是20年繳68萬元，都是我們自己全額繳納，沒有人分?jǐn)偂?/p>

假如我們是40歲，65歲退休，把這些交社保的錢，投入到商業(yè)養(yǎng)老會是個什么情況呢？

1、連續(xù)繳納15年共計約35萬元的情況：

考慮到商業(yè)養(yǎng)老保險的實際投保規(guī)則，假定每年繳費2.45萬元，同樣繳納15年，退休后一次可以領(lǐng)取61.79萬元。

2、連續(xù)繳納20年共計約68萬元的情況：

同樣考慮到商業(yè)養(yǎng)老保險的實際投保規(guī)則，假定每年繳費3.13萬元，還是繳納20年，退休后一次可以領(lǐng)取97.58萬元。

或許有人會說，你所說的可以領(lǐng)到多少錢，都是紙上談兵，是預(yù)測數(shù)字，并非實際領(lǐng)取金額。但是，在此要特別強調(diào)，我們所有的可以領(lǐng)取的金額是明明確確寫進合同，受法律保護的確定利益，是不折不扣的剛性兌付，并非預(yù)測數(shù)據(jù)。

為什么？因為這款商業(yè)養(yǎng)老保險的合同明確規(guī)定，到了我們約定的退休年齡，一次性可以領(lǐng)取兩筆錢：

1、本合同的基本保險金；

2、累計已交納的保險費。

白紙黑字，沒毛病吧？

但是，反觀我們?nèi)绻x擇社保老養(yǎng)老，退休了，可以一次領(lǐng)取一大筆錢嗎？肯定是不可能的。社保養(yǎng)老退休后，只能是按月領(lǐng)取。 別說全部一次領(lǐng)了，就是想一次多領(lǐng)幾個月的也辦不到。

而且，明確寫進合同的這兩筆錢領(lǐng)取不受任何限制。簡單地講，可以有以下三種領(lǐng)取方式：

一、一次全部領(lǐng)走；

二、按月領(lǐng)取；

三、按年領(lǐng)取。

第一種情況不去說，如果是后兩種情況，就會存在一個賬上的錢一下領(lǐng)取不完的情況。這時候怎么辦？

簡單，吃利息。凡是你能想到的問題，商業(yè)養(yǎng)老保險都已經(jīng)替你想好了。不打算一次領(lǐng)完，錢繼續(xù)留在保險公司，讓錢升息，讓你的錢繼續(xù)為你掙錢。重點是，你還不用操心。

這個利息到底是多少呢？先說實際的，明確寫進合同旳是2.85%，目前實際結(jié)算在4.85%。所謂寫進合同的是受法律保護的，終身不變。只要合同有效，永遠(yuǎn)保證不低于2.85%。活得越久，收益越大。但是，反過來看，我們常見的銀行利息，目前一年期的基準(zhǔn)利率只有1.5%。而且全球經(jīng)濟低迷，很多國家早已經(jīng)是負(fù)利了，我們的銀行利息也會日漸趨于負(fù)利。從一個較長的經(jīng)濟周期來看，今天的保底2.85%利息，未來可能就會是望塵莫及的高利息了。

總之，和社保養(yǎng)老保險相比，商業(yè)養(yǎng)老具有以下三個明顯優(yōu)勢：

一、商業(yè)養(yǎng)老所有繳費不用統(tǒng)籌，都是屬于自己的，交的多將來領(lǐng)的多；

二、活得越久，領(lǐng)取的越多，沒有社保養(yǎng)老類似撫恤金那樣的任何抵扣項；

三、商業(yè)養(yǎng)老退休后首先可以領(lǐng)取一大筆錢，不像社保那樣只能按月領(lǐng)取，不只是用于退休生活。

鑒于篇幅，商業(yè)養(yǎng)老保險我們只是講了幾個最核心的點。但是，看到這里，我完全有理由相信，如果你已經(jīng)四、五十歲了，還沒有規(guī)劃自己的養(yǎng)老保險，而且你的身份恰好又是下列兩種人：

一、私營企業(yè)主；

二、靈活就業(yè)者。

如何選擇養(yǎng)老保險，真的值得你認(rèn)真思考了。畢竟在今天這樣的經(jīng)濟形勢下，掙錢都難，誰的錢也不是大風(fēng)刮來的，同樣的錢讓自己的利益最大化才是最佳選擇。